ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОМИН" ИНН:1216015001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93169594 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15470132091174010663
12104 Запасы на конец предыдущего года1320911740106638828
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295013208222075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132082220751417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5456982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56982102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1847414585126600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1458512660127400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18474145851266012740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14585126601274010347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25025000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25025000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176961420500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142051215600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17946144551240612505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14455124061250510317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года528130254235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13025423530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5281302540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1302542350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18474145851266012740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14585126601274010347
21103 Выручка за отчетный год1344512033106049511
21104 Выручка за предыдущий год1203310604951111093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10342926591327985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9265816479859177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3103276814720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2768244015260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1704113500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год113596800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1399163314720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1633147215260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1399163314720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1633147215260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1399163314721526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1633147215261916
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1399163300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1633147200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1399)/Стоимость активов (18474) = 7.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10342+1704+0) = 11.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1399)/Выручка (13445) = 10.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1399)/Выручка (13445) = 10.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.989

Индекс Альтмана Z = 42.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (5.69), коэффициент текущей ликвидности (34.99), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (10.41%), рентабельность компании (10.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОМИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить