Общество с ограниченной ответственностью "РиАл +" ИНН:1216015210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93169743 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года271393466
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271482555
12104 Запасы на конец предыдущего года3200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6541389950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13899501112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110995
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66414221059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142210591207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66416931541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169315411762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года418771927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7719271148
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83768614
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года768614614
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83768614
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года768614614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1631540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1631540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66416931541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169315411762
21103 Выручка за отчетный год723536782
21104 Выручка за предыдущий год536782597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год509739864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год739864622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год214-203-82
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-203-82-25
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год214-203-82
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-203-82-25
23503 Прочие расходы за отчетный год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172-203-82
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-203-82-25
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1567
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год676
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157-209-89
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-209-89-31

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (664) = 23.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (509+0+0) = 42.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214)/Выручка (723) = 29.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (723) = 21.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.699

Индекс Альтмана Z = 9.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.07), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (29.6%), рентабельность компании (21.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РиАл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить