ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "САТУРН" ИНН:1216015273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96710166 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29186101272
11504 Основные средства на конец предыдущего года61012721474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29186101272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61012721474
12103 Запасы на конец отчетного года718542444
12104 Запасы на конец предыдущего года542444425
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7761914404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1914404487
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4283371461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3371461980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192227932309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279323091892
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года484034033581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340335813366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456031353253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года313532533068
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280268328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268328298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280268328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года268328298
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484034033581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340335813366
21103 Выручка за отчетный год11750107059623
21104 Выручка за предыдущий год1070596238002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год872481687533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год816875336332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302625372090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253720901670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302625372090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год253720901670
23403 Прочие доходы за отчетный год2977378
23404 Прочие доходы за предыдущий год7378170
23503 Прочие расходы за отчетный год15765949
23504 Прочие расходы за предыдущий год65949206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год316626152049
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261520491634
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год372368324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год368324278
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год279422471725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224717251356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2794)/Стоимость активов (4840) = 57.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3026)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8724+0+0) = 34.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3026)/Выручка (11750) = 25.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2794)/Выручка (11750) = 23.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.577

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.654

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.286

Индекс Альтмана Z = 25.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (4.3), коэффициент текущей ликвидности (6.86), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (25.75%), рентабельность компании (23.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САТУРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить