Общество с ограниченной ответственностью "Росхолэкспорт" ИНН:1216015386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96711906 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114643734414
11504 Основные средства на конец предыдущего года4373441433
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11474374450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года437445150
12103 Запасы на конец отчетного года121821284078311764
12104 Запасы на конец предыдущего года1284078311764388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25939217872727213332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2178727272133327724
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2429199010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19901029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4055034826351030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3482635103151060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41696391993514815121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3919935148151218175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1901414466123948599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144661239485995090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10359641133920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6411339200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123232409293626522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24092936265223085
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2268224733227540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247332275465220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41696391993514815121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3919935148151218175
21103 Выручка за отчетный год20280518837414863396213
21104 Выручка за предыдущий год1883741486339621365597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19558118583414333791694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1858341433379169463694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7224254052960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2540529645190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7224254052960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2540529645190
23303 Проценты к уплате за отчетный год54504040
23403 Прочие доходы за отчетный год606108182846810
23404 Прочие доходы за предыдущий год1081828468103682
23503 Прочие расходы за отчетный год1540102184316942
23504 Прочие расходы за предыдущий год1021843169423711
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5745260047450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2600474543870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1149520950878
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год520950878380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4596208037953509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2080379535091494

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4596)/Стоимость активов (41696) = 11.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195581+0+0) = 3.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7224)/Выручка (202805) = 3.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4596)/Выручка (202805) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.838

Индекс Альтмана Z = 6.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (3.56%), рентабельность компании (2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росхолэкспорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить