Общество с ограниченной ответственностью "Гостинично-ресторанный комплекс "Ариада" ИНН:1216015403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96713383 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года269250085181
11504 Основные средства на конец предыдущего года500851816452
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года269250085181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500851816452
12103 Запасы на конец отчетного года229424962920
12104 Запасы на конец предыдущего года249629202602
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года555555
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года555555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года439133040728267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года304072826721761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2077131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года713110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года389333163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года464693341831606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334183160624591
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года491613842636787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года384263678731043
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года50500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года339882433419782
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года243341978214835
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340482439419792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года243941979214845
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151131403212504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140321250411707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151131403212504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140321250411707
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года491613842636787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года384263678731043
21103 Выручка за отчетный год591915972057955
21104 Выручка за предыдущий год597205795554048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343933565435956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год356543595628914
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247982406621999
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240662199925134
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84141237
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год141237275
22203 Управленческие расходы за отчетный год143251754617240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год175461724014053
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1038963794522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6379452210806
23403 Прочие доходы за отчетный год183812361774
23404 Прочие доходы за предыдущий год123617741931
23503 Прочие расходы за отчетный год25108471349
23504 Прочие расходы за предыдущий год84713491293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год971767684947
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6768494711444
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год971767684947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6768494711444
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год971767684947
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6768494711444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9717)/Стоимость активов (49161) = 19.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34393+84+14325) = 21.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10389)/Выручка (59191) = 17.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9717)/Выручка (59191) = 16.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.253

Индекс Альтмана Z = 8.527

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.92), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (17.55%), рентабельность компании (16.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гостинично-ресторанный комплекс Ариада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить