Общество с ограниченной ответственностью "Оптима" ИНН:1216015474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96713526 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11081110893
11504 Основные средства на конец предыдущего года1110893895
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11081110893
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1110893895
12104 Запасы на конец предыдущего года6400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116710741191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10741191964
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года508148419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года148419725
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167512281650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122816501689
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278323382543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233825432584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года273622222454
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года222224542311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274622322464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223224642321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3710679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10679263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3710679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10679263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278323382543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233825432584
21103 Выручка за отчетный год378422218880
21104 Выручка за предыдущий год222188806997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год319123858607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238586077603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год593-164273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-164273-606
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год593-164273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-164273-606
23503 Прочие расходы за отчетный год8469131
23504 Прочие расходы за предыдущий год69131129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год509-233142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-233142-735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год509-233142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-233142-735
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год509-233142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-233142-735

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (509)/Стоимость активов (2783) = 18.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3191+0+0) = 18.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (593)/Выручка (3784) = 15.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (509)/Выручка (3784) = 13.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 74.216

Индекс Альтмана Z = 83.617

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.73), коэффициент быстрой ликвидности (45.27), коэффициент текущей ликвидности (45.27), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (15.67%), рентабельность компании (13.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить