Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Консалтинг" ИНН:1216015530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80050408 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года656079
12104 Запасы на конец предыдущего года6079150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334140573539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года405735392777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128265190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265190515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года353443823808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438238083442
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353543823811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года438238113450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253849
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года294998
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года294998
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года351643283724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года432937243304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года351643283724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года432937243304
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353543823811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года438238113450
21103 Выручка за отчетный год16812483739
21104 Выручка за предыдущий год24837391145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14072123654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21236541041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27436085
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36085104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27436067
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3606783
23503 Прочие расходы за отчетный год25229511
23504 Прочие расходы за предыдущий год2951114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год226556
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год655669
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год226556
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год655669

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (3535) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1407+0+0) = 19.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (274)/Выручка (1681) = 16.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (1681) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.098

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (16.3%), рентабельность компании (1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа Консалтинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить