ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД" ИНН:1216015611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80050673 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года262037325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9792
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32411450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11453340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3241145334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1145334476
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-753-779-6600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-779-660-4460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-743-769-650-436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-769-650-436-282
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1067780695770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года780695770758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10677806950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7806957700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3241145334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1145334476
21103 Выручка за отчетный год2232410153745976
21104 Выручка за предыдущий год4101537459764657
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2155407753086074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4077530859474571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7724660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2466290
22203 Управленческие расходы за отчетный год831052630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1052631270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6-81-1970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-81-197-980
23403 Прочие доходы за отчетный год49000
23503 Прочие расходы за отчетный год10221143
23504 Прочие расходы за предыдущий год2211439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33-103-2080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-103-208-1410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год716613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26-119-214-154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119-214-15477
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26-119-2140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-119-214-1540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (324) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2155+0+83) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (2232) = -0.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (2232) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.696

Х5 = Выручка/Активы = 6.889

Индекс Альтмана Z = 5.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-2.29), рентабельность продукции (-0.27%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ВОСТОК-ЗАПАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить