Общество с ограниченной ответственностью "Центр" ИНН:1216016527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83978097 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18316762
12104 Запасы на конец предыдущего года16762294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215217362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217362405
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года982540861
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года54086197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13809241285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9241285796
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13809241285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9241285796
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141411
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26729357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29357689
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28130771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30771700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года856171214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года617121496
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года101400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10996171214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года617121496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13809241285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9241285796
21103 Выручка за отчетный год131983017178
21104 Выручка за предыдущий год8301717813628
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131983013699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8301369910873
22203 Управленческие расходы за отчетный год10525375149
22204 Управленческие расходы за предыдущий год53751494286
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2672932822
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29328222362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2672931993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29319931664
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2672931993
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29319931664
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2672931993
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29319931664

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (267)/Стоимость активов (1380) = 19.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1052) = 25.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (1319) = 20.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (267)/Выручка (1319) = 20.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = 8.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (20.24%), рентабельность компании (20.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить