Общество с ограниченной ответственностью "Форпост" ИНН:1216016630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83979257 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1113064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года306419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1113164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года316419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1113164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года316419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1071064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106417
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1113164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года316419
21103 Выручка за отчетный год237161325
21104 Выручка за предыдущий год16132587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57153255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15315672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год816915
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год816915
23504 Прочие расходы за предыдущий год243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год616512
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год836019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год601185
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97-5447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54477

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (111) = 87.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57+0+0) = 315.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (180)/Выручка (237) = 75.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (237) = 40.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 27.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.874

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.622

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.75

Индекс Альтмана Z = 48.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (27.75), коэффициент быстрой ликвидности (27.75), коэффициент текущей ликвидности (27.75), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (75.95%), рентабельность компании (40.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форпост

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить