ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛГА-СЕРВИС" ИНН:1216016679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83979369 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20290
12104 Запасы на конец предыдущего года142125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года380135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187251
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9181
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187251
21103 Выручка за отчетный год1353467
21104 Выручка за предыдущий год4670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1042377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год900
23403 Прочие доходы за отчетный год130
23503 Прочие расходы за отчетный год11340
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (380) = 55.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1042+0+0) = 29.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (1353) = 22.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (1353) = 15.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.555

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.555

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.205

Х5 = Выручка/Активы = 3.561

Индекс Альтмана Z = 8.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.44), коэффициент текущей ликвидности (5.21), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (22.99%), рентабельность компании (15.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить