Товарищество собственников жилья "Колос" ИНН:1216016767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83980527 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1019287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года928777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314869
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года486931
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132140156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139156108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132140156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139156108
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года468794
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года879417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года879417
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года865363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года536391
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года865363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года536391
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132140156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139156108
21103 Выручка за отчетный год159357411
21104 Выручка за предыдущий год357411420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283272255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272255314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12485156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85156106
22203 Управленческие расходы за отчетный год1009479
22204 Управленческие расходы за предыдущий год947980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-224-977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-97726
23403 Прочие доходы за отчетный год2031413
23404 Прочие доходы за предыдущий год14132
23503 Прочие расходы за отчетный год1899
23504 Прочие расходы за предыдущий год995
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39-881
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48123
24603 Прочее за отчетный год225
24604 Прочее за предыдущий год254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41-676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67619
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41-676
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67619
32007 Величина капитала на 318700
32008 Величина капитала на 318700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4100
33218 Убыток (ИТОГО)4100
33007 Величина капитала на 314600
33008 Величина капитала на 314600
36003 Чистые активы на 314600
36004 Чистые активы на 318700
41103 Поступления – всего за отчетный год6700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6400
41193 Прочие поступления за отчетный год300
41203 Платежи – всего за отчетный год27100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год200
41293 Прочие платежи за отчетный год9300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Колос

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Колос

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (132) = -31.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (283+0+100) = -58.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-224)/Выручка (159) = -140.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (159) = -25.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.535

Индекс Альтмана Z = -0.152

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-140.88%), рентабельность компании (-25.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить