ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМБО" ИНН:1216016809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83980680 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года43101176255
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года431011760
12103 Запасы на конец отчетного года17091672460245
12104 Запасы на конец предыдущего года167246024578
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144116662193141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16662193141256
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120313277101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132771010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4353347027300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года347027304870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435235132831663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35132831663590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года645587392354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года587392354332
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года207519211343292
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1921134329243
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16331005109618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1005109618216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3708292624390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292624393100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435235132831663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35132831663590
21103 Выручка за отчетный год107591649982657344
21104 Выручка за предыдущий год16499826573447049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106851628882377294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16288823772947004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74211280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21128500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74211280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21128500
23403 Прочие доходы за отчетный год1956530
23404 Прочие доходы за предыдущий год565300
23503 Прочие расходы за отчетный год20233122
23504 Прочие расходы за предыдущий год23312225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73244500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24450280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год491265
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год731953822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год195382216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (4352) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10685+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (10759) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (10759) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.174

Индекс Альтмана Z = 4.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМБО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить