Общество с ограниченной ответственностью "БухучетЦентр" ИНН:1216017182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87081139 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000
12104 Запасы на конец предыдущего года10390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214158271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1582710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263176337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1763370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273176337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1763370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17411410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10062327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года623270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10062327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года623270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273176337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1763370
21103 Выручка за отчетный год178117891452
21104 Выручка за предыдущий год178914520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14221074856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10748560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год359715596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7155960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год359715596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7155960
23504 Прочие расходы за предыдущий год41700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359298596
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2985960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год535342
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306245554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2455540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (273) = 112.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1422+0+0) = 25.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (359)/Выручка (1781) = 20.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (1781) = 17.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.74

Индекс Альтмана Z = 18.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (20.16%), рентабельность компании (17.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БухучетЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить