ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗУМРУД" ИНН:1216017190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87083836 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1132301110529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104201419417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года436565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104211716850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117168515830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104211716851651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11716851651572
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года582-811654882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-81165488267
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года436000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2419831768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19831769505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года460198310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198317690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104211716851651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11716851651572
21103 Выручка за отчетный год2254479539661385
21104 Выручка за предыдущий год479539661385429
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159938363112537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38363112537424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6559598540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9598548480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6559598540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9598548480
23503 Прочие расходы за отчетный год2011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6539598530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9598538470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год653959772815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9597728150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (653)/Стоимость активов (1042) = 62.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1599+0+0) = 40.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (655)/Выручка (2254) = 29.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (653)/Выручка (2254) = 28.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.627

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.627

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.265

Индекс Альтмана Z = 13.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.27), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (29.06%), рентабельность компании (28.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗУМРУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить