ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОЛАЛАРК" ИНН:1216017312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87082541 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2723700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281137350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1373500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года862507350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5073500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года862507350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5073500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года647469318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4693180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2153832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2153832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года862507350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5073500
21103 Выручка за отчетный год225120941734
21104 Выручка за предыдущий год209417340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204219051665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190516650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20918969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20918969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20918969
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год313814
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17815155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (862) = 20.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2042+0+0) = 10.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (2251) = 9.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (2251) = 7.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.009

Х5 = Выручка/Активы = 2.611

Индекс Альтмана Z = 5.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (4.01), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (9.28%), рентабельность компании (7.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОЛАЛАРК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить