ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРСЫРЬЕ" ИНН:1216017376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87082653 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8821119244
11504 Основные средства на конец предыдущего года1119244328
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88211192920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11192920329
12103 Запасы на конец отчетного года111069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6557348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года734815
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года267526750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года267500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года627955
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7955141
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35032839172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2839172204
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438539583092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39583092533
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-85742377
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42377151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-84752387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52387161
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6088841246
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года88412460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года462430221459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30221459372
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года523239062705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39062705372
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438539583092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39583092533
21103 Выручка за отчетный год819331266378
21104 Выручка за предыдущий год312663782559
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182617625485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176254851939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63671364893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1364893620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1228482389
22203 Управленческие расходы за отчетный год659900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-232136411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136411231
23503 Прочие расходы за отчетный год36700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-599136411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136411231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9419178
24603 Прочее за отчетный год25800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85742220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42220153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-85742220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42220153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-857)/Стоимость активов (4385) = -19.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1826+0+6599) = -2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-232)/Выручка (8193) = -2.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-857)/Выручка (8193) = -10.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.162

Х5 = Выручка/Активы = 1.868

Индекс Альтмана Z = 1.022

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-2.83%), рентабельность компании (-10.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРСЫРЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить