Общество с ограниченной ответственностью "Пятый Океан" ИНН:1216017658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87087343 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32844227492
12104 Запасы на конец предыдущего года4422749232
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2831317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3131747
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4841161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4044863030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4863031100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404486303110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48630311081
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15151111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15111111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38947129299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4712929970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3894712920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года471292990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404486303110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48630311081
21103 Выручка за отчетный год763817775492
21104 Выручка за предыдущий год817775492571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год763812775492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год812775492571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5000
23403 Прочие доходы за отчетный год111000
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год101000
23504 Прочие расходы за предыдущий год10000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (404) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (763+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (763) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (763) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 0.304

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пятый Океан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить