ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖСКЛИТ" ИНН:1216017778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87089572 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9222100631111012409
11504 Основные средства на конец предыдущего года100631111012409521
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1701701700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1701701700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года939210233112800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1023311280125790
12103 Запасы на конец отчетного года5715626833003
12104 Запасы на конец предыдущего года56268330034074
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194384210701787
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года842107016991087
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76815191941215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15191941215864
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1172191480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года219148880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3399314238420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3142384250050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12791133751512217584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1337515122175846546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10080863885770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8638857767130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10090864885876723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8648858767234032
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60060000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27014127593510861
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41275935108612514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2701472765350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47276535108610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12791133751512217584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1337515122175846546
21103 Выручка за отчетный год27357261313576440541
21104 Выручка за предыдущий год26131357644054135237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24656246743152236966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24674315223571832567
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2701145742420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1457424248230
22203 Управленческие расходы за отчетный год68767513110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год675131112480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201478229310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год782293135750
23403 Прочие доходы за отчетный год5873731546154
23404 Прочие доходы за предыдущий год3731546154294
23503 Прочие расходы за отчетный год7166521917375
23504 Прочие расходы за предыдущий год6521917375475
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188550325600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год503256033540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год384112570663
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год112570663563
24603 Прочее за отчетный год5801260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144339118642691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год391186426911926
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144339118640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год391186426910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1443)/Стоимость активов (12791) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2014)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24656+0+687) = 7.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2014)/Выручка (27357) = 7.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1443)/Выручка (27357) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.736

Индекс Альтмана Z = 5.64

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (7.36%), рентабельность компании (5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКЛИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить