Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилищно - эксплуатационное управление "Центр" ИНН:1216018098 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60931615 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года145930531089
12104 Запасы на конец предыдущего года30531089647
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года941388220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года882200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1529139111762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1391117627713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124011326612851
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13266128518360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124011326612851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13266128518360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93286880705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6880705698
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3073638612146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6386121467662
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3073638612146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6386121467662
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124011326612851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13266128518360
21103 Выручка за отчетный год329732992125325
21104 Выручка за предыдущий год299212532520291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320732962124555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296212455519529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год900300770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300770762
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год900300770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300770762
23403 Прочие доходы за отчетный год3014880
23404 Прочие доходы за предыдущий год48800
23503 Прочие расходы за отчетный год21231765
23504 Прочие расходы за предыдущий год3176562
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год989471705
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год471705700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год989471694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год471694687

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (989)/Стоимость активов (12401) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (900)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32073+0+0) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (900)/Выручка (32973) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (989)/Выручка (32973) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.035

Индекс Альтмана Z = 8.918

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (3.56), коэффициент текущей ликвидности (4.04), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Жилищно - эксплуатационное управление Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить