ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНС" ИНН:1216018154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60932543 ОКВЭД:37.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26091010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94786537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86537107
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года253700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года87700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60931825324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1843324451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60931825324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1843324451
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года588000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года162500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59001645230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1645230391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19318094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1989460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19318094
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1989460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60931825324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1843324451
21103 Выручка за отчетный год13677118560
21104 Выручка за предыдущий год1185664400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год885099080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год990863470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482719480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1948930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482719480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1948930
23403 Прочие доходы за отчетный год7890
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год54310
23504 Прочие расходы за предыдущий год31160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год485119260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1926770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5985110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5112360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год425314150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1415-1590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год425300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4253)/Стоимость активов (6093) = 69.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8850+0+0) = 54.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4827)/Выручка (13677) = 35.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4253)/Выручка (13677) = 31.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.698

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.796

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.57

Х5 = Выручка/Активы = 2.245

Индекс Альтмана Z = 18.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.91), коэффициент быстрой ликвидности (4.91), коэффициент текущей ликвидности (31.57), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (35.29%), рентабельность компании (31.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить