Общество с ограниченной ответственностью АЭН "Дента" ИНН:1216018281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60934424 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14524040
12104 Запасы на конец предыдущего года240400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15524150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155241780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2417800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90170180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1701800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6571577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года715770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6571600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года716000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155241780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2417800
21103 Выручка за отчетный год132031202650
21104 Выручка за предыдущий год312026500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124029602480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296024800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80160170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1601700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80160170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1601700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80160170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1601700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80160170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1601700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (155) = 51.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1240+0+0) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (1320) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (1320) = 6.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.516

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.516

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.385

Индекс Альтмана Z = 10.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЭН Дента

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить