Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Пульс" ИНН:1216018845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60939966 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1549
12104 Запасы на конец предыдущего года490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318136452958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года364529582712
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21059
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322136512977
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года365129772771
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322136512977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365129772771
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15133219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33219178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года307036182758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361827582593
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307036182758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361827582593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322136512977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365129772771
21103 Выручка за отчетный год997490429890
21104 Выручка за предыдущий год904298909613
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год997436069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год904269-2379
22203 Управленческие расходы за отчетный год977700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год868200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19736069
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36069-2379
23404 Прочие доходы за предыдущий год4952877
23503 Прочие расходы за отчетный год175323118
23504 Прочие расходы за предыдущий год323118190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год224146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4146308
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год224146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4146220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (3221) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9777) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (197)/Выручка (9974) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (9974) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 0.43

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Пульс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить