Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технический центр "ПромТехЭксперт" ИНН:1216019038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64992401 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4527635029361638
11504 Основные средства на конец предыдущего года635029361638879
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4527635029360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6350293616380
12103 Запасы на конец отчетного года529393581547
12104 Запасы на конец предыдущего года39358154790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318308586185459695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85861854582925803
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года800815918287909437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1591828790943716404
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1625350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года253514030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4038328464481860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2846448186191790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44910348145112220817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34814511222081723176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2801721968264270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года219682642772290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2802821979264387240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219792643872409558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16882128352468413577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12835246841357713618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1688212835246840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1283524684135770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44910348145112220817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34814511222081723176
21103 Выручка за отчетный год20993414257312738181890
21104 Выручка за предыдущий год1425731273818189045888
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11276168271958654499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1682719586790431412
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1986581257461077950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125746107795739860
22203 Управленческие расходы за отчетный год8304661497557540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6149755754465950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11561264249520410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6424952041273910
23203 Проценты к получению за отчетный год348000
23403 Прочие доходы за отчетный год17136413436
23404 Прочие доходы за предыдущий год364134360
23503 Прочие расходы за отчетный год541935002601919
23504 Прочие расходы за предыдущий год35002601919216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11071261113495740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6111349574265080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2289512783102845443
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год127831028454422852
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87817483303927521065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48330392752106511408
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8781748330392750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4833039275210650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87817)/Стоимость активов (44910) = 195.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11276+0+83046) = 122.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115612)/Выручка (209934) = 55.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87817)/Выручка (209934) = 41.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.523

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.955

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.465

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.66

Индекс Альтмана Z = 28.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.39), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (55.07%), рентабельность компании (41.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр ПромТехЭксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить