ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ЛИДЕР" ИНН:1216019158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24983102 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1200900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года550712800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17516128010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1280100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17516128010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1280100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113241570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1133416710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года618211130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года618211130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17516128010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1280100
21103 Выручка за отчетный год5363593010
21104 Выручка за предыдущий год930100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5363593010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год930100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3186180740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год807400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2177412270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122700
23403 Прочие доходы за отчетный год8500
23503 Прочие расходы за отчетный год734680
23504 Прочие расходы за предыдущий год6800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2112511590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42252320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169009270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92700
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-5733-7700
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-77000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111671570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16900)/Стоимость активов (17516) = 96.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21774)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+31861+0) = 68.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21774)/Выручка (53635) = 40.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16900)/Выручка (53635) = 31.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.965

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.833

Индекс Альтмана Z = 17.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (2.83), коэффициент текущей ликвидности (2.83), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (40.6%), рентабельность компании (31.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить