ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭНИЗ" ИНН:1216019292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64994050 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3530030
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3030030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3530300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3030300
12103 Запасы на конец отчетного года16601500920821
12104 Запасы на конец предыдущего года1500920821311
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21108532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1941150010050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150010058530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197615301035883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15301035883433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18901418751231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141875123176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86112218618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112218618323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года861122840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1122846520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197615301035883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15301035883433
21103 Выручка за отчетный год378067051865744
21104 Выручка за предыдущий год67051865744429
21203 Себестоимость продаж за отчетный год328651581299572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60181299532361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49415475660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6875662120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4946875340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6875341720
23503 Прочие расходы за отчетный год6408
23504 Прочие расходы за предыдущий год4084
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4886835340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6835341640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1616149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1614910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год472667520155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66752015554

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (472)/Стоимость активов (1976) = 23.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3286+0+0) = 15.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (494)/Выручка (3780) = 13.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (472)/Выручка (3780) = 12.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.977

Индекс Альтмана Z = 31.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (3.67), коэффициент текущей ликвидности (22.98), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (13.07%), рентабельность компании (12.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭНИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить