Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-производственная компания "Волжские сладости" ИНН:1216019430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64995138 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года543568405
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5684050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года338552113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5521130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8811123527
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11235270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8811123527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11235270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8601050487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10504870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8811123527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11235270
21103 Выручка за отчетный год235162987550
21104 Выручка за предыдущий год629875500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251651417027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год514170270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1651157523
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11575230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1651157523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11575230
23504 Прочие расходы за предыдущий год4521550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-165705368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7053680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год286675
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-193639293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6392930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-193)/Стоимость активов (881) = -21.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2516+0+0) = -6.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-165)/Выручка (2351) = -7.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-193)/Выручка (2351) = -8.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.952

Х5 = Выручка/Активы = 2.669

Индекс Альтмана Z = 19.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.1), коэффициент быстрой ликвидности (41.95), коэффициент текущей ликвидности (41.95), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-7.02%), рентабельность компании (-8.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная компания Волжские сладости

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить