Общество с ограниченной ответственностью "Юнайт +" ИНН:1216019542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64996238 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1683492633
11504 Основные средства на конец предыдущего года4926330
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года75370400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16838027300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года802730330
12103 Запасы на конец отчетного года4807483241352733
12104 Запасы на конец предыдущего года4832413527331322
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1161321230
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13212300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363217143277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года217143266466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4262165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6216530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2626280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2628110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5354526944450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5269444530150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7037607151753048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6071517530481818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2742542060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2542061510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289269221166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269221166282
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6748580249542882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5802495428821536
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6748580249540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5802495428820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7037607151753048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6071517530481818
21103 Выручка за отчетный год23718132331688816773
21104 Выручка за предыдущий год13233168881677319127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22242129381641016537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12938164101582318693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14762954780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2954789500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14332083580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2083587140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43871200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год871202360
23403 Прочие доходы за отчетный год14000
23503 Прочие расходы за отчетный год282751163
23504 Прочие расходы за предыдущий год2751163343
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2960690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6069730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6121415
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12141518
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23485558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48555873
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-3000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2048550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4855-1160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (7037) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22242+1433+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (23718) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (23718) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Х5 = Выручка/Активы = 3.37

Индекс Альтмана Z = 3.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юнайт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить