Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Олимп" ИНН:1216020185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68491251 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года277369462554
11504 Основные средства на конец предыдущего года3694625540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2773694620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3694625540
12103 Запасы на конец отчетного года1441154416931355
12104 Запасы на конец предыдущего года154416931355379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2350145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1441154618610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1546186114040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1718191523221958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1915232219582026
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2772462110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2462113820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287256221392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256221392341
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года140578918791430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года789187914301512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26870222136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года870222136173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1431165921010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1659210115660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1718191523221958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1915232219582026
21103 Выручка за отчетный год52915693092138
21104 Выручка за предыдущий год1569309213810585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49215092902045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1509290196110177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3760190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60191770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3760-710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60-71930
23503 Прочие расходы за отчетный год10990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3660-1700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60-170930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год525043
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2501984
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3135-17150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35-17150324
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3135-1710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35-171500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (1718) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (492+0+0) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (529) = 6.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (529) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.201

Индекс Альтмана Z = 5.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (6.99%), рентабельность компании (5.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Олимп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить