Открытое акционерное общество "Комбинат благоустройства" ИНН:1216020403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72510942 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7190768659645787
11504 Основные средства на конец предыдущего года7686596457876633
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7190768659645787
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7686596457876635
12103 Запасы на конец отчетного года3639378331021910
12104 Запасы на конец предыдущего года3783310219101394
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8249889372719813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8893727198138734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11619383901317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9383901317734
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13049136141432912069
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13614143291206910913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20239213002029317856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21300202931785617548
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13903139031390313903
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13903139031390313903
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1201139037
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года113903731
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года169315711136118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15711136118583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15716155871512914058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15587151291405814517
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1323177622300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1776223000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1323177622300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1776223000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3177393729343798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3937293437983031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3200393729343798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3937293437983031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20239213002029317856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21300202931785617548
21103 Выручка за отчетный год44381457264014436694
21104 Выручка за предыдущий год45726401443669435734
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41742435283817434861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43528381743486133490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2639219819701833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2198197018332244
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2639219819701833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2198197018332244
23303 Проценты к уплате за отчетный год35431390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год313900
23403 Прочие доходы за отчетный год9521094184
23404 Прочие доходы за предыдущий год52109418429
23503 Прочие расходы за отчетный год1588103413701374
23504 Прочие расходы за предыдущий год103413701374639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7069031685643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90316856431634
24603 Прочее за отчетный год577445613519
24604 Прочее за предыдущий год4456135191020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1294581072124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4581072124614
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-7-23-540
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-23-54-5890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1224351018124
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4351018-465614
32003 Величина капитала на 3113903139031390313903
32006 Величина капитала на 31113903731
32007 Величина капитала на 3115711136118583
32008 Величина капитала на 3115587151291405814517
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1294581072124
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1294581072124
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1294581072124
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1294581072124
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)723536
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-7-23-53-6
33003 Величина капитала на 3113903139031390313903
33006 Величина капитала на 311201139037
33007 Величина капитала на 31169315711136118
33008 Величина капитала на 3115716155871512914058
36003 Чистые активы на 3115716155871512914058
36004 Чистые активы на 3115587151291405814517
41103 Поступления – всего за отчетный год44942442714061834955
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год44517435693954034781
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год287351121117
41193 Прочие поступления за отчетный год13835195757
41203 Платежи – всего за отчетный год44266424874040135372
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15356156821601314448
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16543256392327520643
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год33031300
41293 Прочие платежи за отчетный год120378531113281
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6761784217-417
43203 Платежи – всего за отчетный год45345400
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год45345400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-453-45449050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период223-29633584-417

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (20239) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41742+0+0) = 6.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2639)/Выручка (44381) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (44381) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.475

Индекс Альтмана Z = 7.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.94), коэффициент текущей ликвидности (4.08), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (5.95%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Комбинат благоустройства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить