ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕКЛАС" ИНН:1216020731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68499465 ОКВЭД:25.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года72186325458
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1863254586
11503 Основные средства на конец отчетного года162852260229239861221571
11504 Основные средства на конец предыдущего года26131624682422157166982
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1500015000150000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года150001500000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12229000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190153275415255186222029
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27650226214922202966989
12103 Запасы на конец отчетного года259654243789432229
12104 Запасы на конец предыдущего года5553234916322292406
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19252442113
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года252411130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20839730578319654290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61462400835429016896
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30324506701042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года813870084213
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3510972432907
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года109107329077651
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24184155620128866119581
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1377658211411958126966
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214338431035384052341610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41426734426334161093955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1592931592936707367073
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года159293670736707367073
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-115743-246282-966201722
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-273172-10827917224
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43550-86989-2954768795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-113879-412076879567076
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года20000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20250084360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года615491605711490326365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170768456476244592123782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46659721646212378220513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170768515524405163272815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52814637703327281526879
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214338431035384052341610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41426734426334161093955
21103 Выручка за отчетный год21494120217612290259093
21104 Выручка за предыдущий год20217611938259093754
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13403815529712431647794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17189912038847794723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8090346879-141411299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30277-10061129931
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2120323021104331
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3230212743310
22203 Управленческие расходы за отчетный год2513832208485854736
22204 Управленческие расходы за предыдущий год261723287047360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5364511441-521092232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год875-36003223231
23203 Проценты к получению за отчетный год178075000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1116910518520351
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9105119223510
23403 Прочие доходы за отчетный год4455843795271744639
23404 Прочие доходы за предыдущий год32585718146390
23503 Прочие расходы за отчетный год360143177612348854246
23504 Прочие расходы за предыдущий год18924627796424626
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139750-136574-983402274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-164891-6854022745
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2378000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год20000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12229000
24603 Прочее за отчетный год2944000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149015-136574-983401719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-164891-6854017194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год149015-136574-983401719
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-164891-6854017194
32003 Величина капитала на 31159293670736707367073
32007 Величина капитала на 31-273172-10827917224
32008 Величина капитала на 31-113879-412076879567077
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))157429001719
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1574299222001719
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))149015001719
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)149015001719
33003 Величина капитала на 311592931592936707367073
33007 Величина капитала на 31-115743-246282-966201722
33008 Величина капитала на 3143550-86989-2954768795
36003 Чистые активы на 3143550-86991-2954768795
36004 Чистые активы на 31-113879-426716879567076
41103 Поступления – всего за отчетный год52685019679414788170381
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год50673618778912256753370
41193 Прочие поступления за отчетный год2011490052531417011
41203 Платежи – всего за отчетный год486466145204103988206216
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4418418078572042194593
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2982930635207426420
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год124603060
41293 Прочие платежи за отчетный год1355033784108985203
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год403845159043893-135835
42103 Поступления – всего за отчетный год3075000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1295000
42193 Прочие поступления за отчетный год1780000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3075-16290-453830
43203 Платежи – всего за отчетный год5198511889000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5198511889000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-51985-241708436135874
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-852611130694639
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год341948220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149015)/Стоимость активов (214338) = 69.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134038+2120+25138) = 33.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53645)/Выручка (214941) = 24.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149015)/Выручка (214941) = 69.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.695

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.652

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.255

Х5 = Выручка/Активы = 1.003

Индекс Альтмана Z = 3.232

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (24.96%), рентабельность компании (69.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКЛАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить