Общество с ограниченной ответственностью "Промтранс" ИНН:1216020964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91261396 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15696768346048335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76774605833517173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6904633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15765768346500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7678465183690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15765768346518369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76784651836917193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340205336289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17233628992
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года102000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года113000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15323747943158080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73934315808017101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15425747943150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7506431580800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15765768346518369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76784651836917193
21103 Выручка за отчетный год178642801865030843
21104 Выручка за предыдущий год280186503084332270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175424041856930687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411185693066032159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год322-124810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-131811830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год322-124810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-131811830
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год97262022
23504 Прочие расходы за предыдущий год3120498
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225-126610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-159611340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5851327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5132721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год167-13148107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1644810782

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (15765) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17542+0+0) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (322)/Выручка (17864) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (17864) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.8%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промтранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить