Общество с ограниченной ответственностью "Т-КОМП" ИНН:1216021090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91263099 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года268138595021
11504 Основные средства на конец предыдущего года385950216200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года268138595021
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года385950216200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99105112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10511238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100149154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14915441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278140085175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года400851756241
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249-676-1317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-676-1317-524
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года244446206442
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года462064426671
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года886450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года645094
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года253246846492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года468464926765
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278140085175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года400851756241
21103 Выручка за отчетный год376729471224
21104 Выручка за предыдущий год2947122496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232522172005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22172005625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1442730-781
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год730-781-529
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1442730-781
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год730-781-529
23403 Прочие доходы за отчетный год6300
23503 Прочие расходы за отчетный год4885112
23504 Прочие расходы за предыдущий год51125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1017679-793
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год679-793-534
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год979649-793
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год649-793-534

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (979)/Стоимость активов (2781) = 35.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2325+0+0) = 62.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1442)/Выручка (3767) = 38.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (979)/Выручка (3767) = 25.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.352

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 3.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (38.28%), рентабельность компании (25.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Т-КОМП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить