Общество с ограниченной ответственностью "Ангара" ИНН:1216021206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91264271 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года76681057010570
12104 Запасы на конец предыдущего года10570105707767
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года540142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года902471229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2471229308
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82981081811841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10819118418691
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82971081811841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10819118418691
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года800171196192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года711961923352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29636995649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370056495339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29636995649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года370056495339
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82971081811841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10819118418691
21103 Выручка за отчетный год72711011821955
21104 Выручка за предыдущий год101182195532814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6190928919211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92891921129661
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10818292744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82927443153
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10818292744
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82927443153
23403 Прочие доходы за отчетный год3367301688
23404 Прочие доходы за предыдущий год73116881918
23503 Прочие расходы за отчетный год2795511352
23504 Прочие расходы за предыдущий год55113521452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113810083080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100930803619
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7381240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82240348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10659272840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92728403271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1065)/Стоимость активов (8297) = 12.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6190+0+0) = 17.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1081)/Выручка (7271) = 14.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1065)/Выручка (7271) = 14.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.03

Х5 = Выручка/Активы = 0.876

Индекс Альтмана Z = 13.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (28.03), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (14.87%), рентабельность компании (14.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить