ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОКОМПЛЕКТ" ИНН:1216021340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24983616 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года702704
12104 Запасы на конец предыдущего года7040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8374
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99810273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184911136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184911136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года631126
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года641136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81111000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120811000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184911136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111360
21103 Выручка за отчетный год280658596
21104 Выручка за предыдущий год85960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274348438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год631158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год631158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год631158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12632
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год505126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год505126
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (505)/Стоимость активов (1849) = 27.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27434+0+0) = 2.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (631)/Выручка (28065) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (505)/Выручка (28065) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.531

Индекс Альтмана Z = 8.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить