ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВАРОГ ПЛЮС" ИНН:1216021781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26303426 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2375973357
12104 Запасы на конец предыдущего года33570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18862327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20662
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4276133446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4276133446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года123198
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1241108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1080
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1414
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1414
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4183583324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4263583324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4276133446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34460
21103 Выручка за отчетный год76978873351
21104 Выручка за предыдущий год733510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76834373184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год731840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1445167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1445167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1670
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год2944
23504 Прочие расходы за предыдущий год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1416123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28325
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113398
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год990
36003 Чистые активы на 3112410
36004 Чистые активы на 311090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1133)/Стоимость активов (427613) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (768343+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1445)/Выручка (769788) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1133)/Выручка (769788) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.177

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить