ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМИРНОВЪ" ИНН:1216022150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12908963 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1760
12103 Запасы на конец отчетного года2828020871
12104 Запасы на конец предыдущего года208710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года662
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4564447821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года478210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8621139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11390
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года113
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7480369896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года698960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7480370072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77422869
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77522879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28790
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года185830
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года185830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1486550465
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года504650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3360316728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4846867193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года671930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7480370072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700720
21103 Выручка за отчетный год1299883681127
21104 Выручка за предыдущий год6811270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1276543667498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6674980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2334013629
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101006647
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год66470
22203 Управленческие расходы за отчетный год52182936
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80224046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40460
23403 Прочие доходы за отчетный год28511
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год299470
23504 Прочие расходы за предыдущий год4700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80083587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1602718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7180
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-21
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-10
24603 Прочее за отчетный год15330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48732869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48732869
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28690
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3128690
32008 Величина капитала на 3128790
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48730
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)48730
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48730
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)48730
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3177420
33008 Величина капитала на 3177520
36003 Чистые активы на 3177520
36004 Чистые активы на 3128790
41103 Поступления – всего за отчетный год14902250
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14850250
41193 Прочие поступления за отчетный год52000
41203 Платежи – всего за отчетный год14591900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14537640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40040
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год310350
42103 Поступления – всего за отчетный год17330
42193 Прочие поступления за отчетный год17330
42203 Платежи – всего за отчетный год171070
42293 Прочие  платежи за отчетный год171070
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-153740
43103 Поступления – всего за отчетный год729330
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год595500
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год133830
43203 Платежи – всего за отчетный год888710
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год888710
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-159380
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4873)/Стоимость активов (74803) = 6.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8022)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1276543+10100+5218) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8022)/Выручка (1299883) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4873)/Выручка (1299883) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 4.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИРНОВЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить