ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОБЕДА" ИНН:1216022351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26306140 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34073407
11504 Основные средства на конец предыдущего года34070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34073407
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34070
12103 Запасы на конец отчетного года2535
12104 Запасы на конец предыдущего года350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года645645
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года680836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40874243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-238-175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-228-165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14581031
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28573377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43154408
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40874243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42430
21103 Выручка за отчетный год1289
21104 Выручка за предыдущий год890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1294260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1282-171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1282-171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1710
23403 Прочие доходы за отчетный год12200
23503 Прочие расходы за отчетный год14
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63-175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63-175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-63-175
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1750
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-1750
32008 Величина капитала на 31-1650
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))630
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)630
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))630
33218 Убыток (ИТОГО)630
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-2380
33008 Величина капитала на 31-2280
36003 Чистые активы на 31-2280
36004 Чистые активы на 31-1650
41103 Поступления – всего за отчетный год10960
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год150
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7900
41193 Прочие поступления за отчетный год2910
41203 Платежи – всего за отчетный год15270
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1220
41293 Прочие платежи за отчетный год14050
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4310
43103 Поступления – всего за отчетный год4330
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4330
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4330
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63)/Стоимость активов (4087) = -1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1294+0+0) = -99.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1282)/Выручка (12) = -10683.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63)/Выручка (12) = -525 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.053

Х5 = Выручка/Активы = 0.003

Индекс Альтмана Z = -0.461

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-10683.33%), рентабельность компании (-525%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить