ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПРИЗ" ИНН:1216022464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26307537 ОКВЭД:18.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6182227
11504 Основные средства на конец предыдущего года22270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6182227
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22270
12103 Запасы на конец отчетного года71801120
12104 Запасы на конец предыдущего года11200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года512128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72313350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78495577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4685-820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4675-810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125246387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125246387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78495577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55770
21103 Выручка за отчетный год56143591
21104 Выручка за предыдущий год35910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94794411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3865-820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3865-820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3865-820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3865-820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3865-820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3865)/Стоимость активов (7849) = -49.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9479+0+0) = -40.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3865)/Выручка (5614) = -68.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3865)/Выручка (5614) = -68.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.492

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.373

Х5 = Выручка/Активы = 0.715

Индекс Альтмана Z = -1.872

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (-68.85%), рентабельность компании (-68.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПРИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить