ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОВОЛГА" ИНН:1216022506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26308250 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6750
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года239332
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года922480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года922480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года739342
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года749352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года922480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4800
21103 Выручка за отчетный год43342113
21104 Выручка за предыдущий год21130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37481729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год586384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год211
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год584373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3730
23503 Прочие расходы за отчетный год5318
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год531355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-106-11
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-110
24603 Прочее за отчетный год172
24604 Прочее за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год397342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год397342
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (397)/Стоимость активов (922) = 43.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3748+2+0) = 15.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (584)/Выручка (4334) = 13.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (397)/Выручка (4334) = 9.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.431

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.576

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.329

Индекс Альтмана Z = 15.148

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.91), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (13.47%), рентабельность компании (9.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОЛГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить