ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-АИР" ИНН:1216022601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26309344 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2181921
12104 Запасы на конец предыдущего года9210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16922107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21070
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года287637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73153065
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73153065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61992995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61993035
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73153065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30650
21103 Выручка за отчетный год309724648
21104 Выручка за предыдущий год46480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259634618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год36740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300
23403 Прочие доходы за отчетный год710
23503 Прочие расходы за отчетный год485
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2715
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31200
32008 Величина капитала на 31300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10860
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10860
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10860
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3111060
33008 Величина капитала на 3111160
36003 Чистые активы на 3111160
36004 Чистые активы на 31300
41103 Поступления – всего за отчетный год323470
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год305970
41193 Прочие поступления за отчетный год17500
41203 Платежи – всего за отчетный год273210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год271180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1300
41293 Прочие платежи за отчетный год730
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год50260
43203 Платежи – всего за отчетный год369590
43293 Прочие платежи за отчетный год369590
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-369590
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-319330
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1087)/Стоимость активов (7315) = 14.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25963+3674+0) = 4.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1335)/Выручка (30972) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1087)/Выручка (30972) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.18

Индекс Альтмана Z = 2.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (4.31%), рентабельность компании (3.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-АИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить