ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС" ИНН:1216022697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26310287 ОКВЭД:26.82.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1967202
12104 Запасы на конец предыдущего года2020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18722039
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38542245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38542245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1497166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1507176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23472069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23472069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38542245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22450
21103 Выручка за отчетный год133934200
21104 Выручка за предыдущий год42000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75191961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58742239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22390
22203 Управленческие расходы за отчетный год481178
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53932061
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20610
23503 Прочие расходы за отчетный год36501841
23504 Прочие расходы за предыдущий год18410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1743220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34944
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1394176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1394176
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1760
32007 Величина капитала на 311760
32008 Величина капитала на 311760
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1321176
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1321176
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1321176
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1321176
33007 Величина капитала на 311497176
33008 Величина капитала на 311497176
36003 Чистые активы на 3115170
36004 Чистые активы на 311960
41103 Поступления – всего за отчетный год142962280
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год135641932
41193 Прочие поступления за отчетный год732348
41203 Платежи – всего за отчетный год912710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год87020
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2490
41293 Прочие платежи за отчетный год17610
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год51692270
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период51692270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1394)/Стоимость активов (3854) = 36.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7519+0+481) = 67.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5393)/Выручка (13393) = 40.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1394)/Выручка (13393) = 10.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.362

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.642

Х5 = Выручка/Активы = 3.475

Индекс Альтмана Z = 5.729

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (40.27%), рентабельность компании (10.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСФАЛЬТОБЕТОННЫЙ ЗАВОД ДОРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить