ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕАЛ" ИНН:1216022859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26312010 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6130
12103 Запасы на конец отчетного года12138
12104 Запасы на конец предыдущего года1380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года258153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года945
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года892336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-41-60
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-31-50
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года923386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года923386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года892336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3360
21103 Выручка за отчетный год158172978
21104 Выручка за предыдущий год29780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124232419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3394559
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3192541
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180
23503 Прочие расходы за отчетный год17878
23504 Прочие расходы за предыдущий год780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19-60
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-600
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-600
32008 Величина капитала на 31-500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1910
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)190
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31-41-60
33008 Величина капитала на 31-31-50
36003 Чистые активы на 31-31-50
36004 Чистые активы на 31-500
41103 Поступления – всего за отчетный год187773516
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год184363503
41193 Прочие поступления за отчетный год34113
41203 Платежи – всего за отчетный год188133471
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год174403055
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год379129
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10
41293 Прочие платежи за отчетный год993287
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3645
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3645

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (892) = 2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12423+3192+0) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (15817) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (15817) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = -4.522

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (1.28%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить