Общество с ограниченной ответственностью "Верон" ИНН:1216028057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91267246 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151719721253418
12104 Запасы на конец предыдущего года197212534180
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2733552250
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года355225750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1925182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1982233214960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233214964950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198223321496495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233214964950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4545450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4545150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года137111547450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11547452980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14161199790313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11997903130
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года56611337060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года113370600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года56611337060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года113370600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198223321496495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233214964950
21103 Выручка за отчетный год8349171682232812497
21104 Выручка за предыдущий год1716822328124970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7995165172153612112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1651721536120640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3546517920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6517924330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год661121870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год112187480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2885396050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5396053850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2885396050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5396053850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7113015887
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130158870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год217409447298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4094472980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2174094470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4094472980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (1982) = 10.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7995+66+0) = 3.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (288)/Выручка (8349) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (8349) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.502

Индекс Альтмана Z = 10.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (3.45%), рентабельность компании (2.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить