Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛес" ИНН:1216028071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91267275 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года163408652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163408652
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11174418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174418665
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-471-383-167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-383-16722
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года479554582
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года554582640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года482557585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года557585643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11174418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174418665
21103 Выручка за отчетный год773360
21104 Выручка за предыдущий год33600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-863360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-215600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-863360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-215600
23503 Прочие расходы за отчетный год1249248
23504 Прочие расходы за предыдущий год12480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-87-216-188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-216-1880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-88-216-189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-216-1890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-88)/Стоимость активов (11) = -800 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (163+0+0) = -52.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-86)/Выручка (77) = -111.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-88)/Выручка (77) = -114.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -42.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.909

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.977

Х5 = Выручка/Активы = 7

Индекс Альтмана Z = -24.252

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-42.82), рентабельность продукции (-111.69%), рентабельность компании (-114.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройЛес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить