Общество с ограниченной ответственностью "ВАИР-Сервис" ИНН:1216028321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91269788 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1079371389306
12104 Запасы на конец предыдущего года3713893060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172921150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4115113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11205445320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5445324340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1120544532434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5445324340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года797503471380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5034713800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года323416154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4161540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32341610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4161540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1120544532434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5445324340
21103 Выручка за отчетный год4004361937263596
21104 Выручка за предыдущий год3619372635960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3667296330263192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3495302629560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3376567000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1247006400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3371241380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1241384040
23503 Прочие расходы за отчетный год20191811
23504 Прочие расходы за предыдущий год1918110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3171051200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1051203930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23252523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2525230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2948095370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80953700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (294)/Стоимость активов (1120) = 26.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3667+0+0) = 9.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (337)/Выручка (4004) = 8.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (294)/Выручка (4004) = 7.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.467

Индекс Альтмана Z = 10.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (8.42%), рентабельность компании (7.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАИР-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить