ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-НЕФТЬ" ИНН:1216028674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38021269 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11852930
12104 Запасы на конец предыдущего года29300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6631911020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года471270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6799915270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6799915270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10381103-30
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1103-300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106811330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года84000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года84000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года660773890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года660913940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6799915270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152700
21103 Выручка за отчетный год4737915180
21104 Выручка за предыдущий год151800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год392411670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год813813510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год653900
22203 Управленческие расходы за отчетный год3912480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120811030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120811030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103811030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103811030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1038)/Стоимость активов (67999) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39241+6539+391) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1208)/Выручка (47379) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1038)/Выручка (47379) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.37

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (2.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБ-НЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить