Общество с ограниченной ответственностью "Аурия-ФРОСТ" ИНН:1216029068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38023759 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года64131010
12104 Запасы на конец предыдущего года1310100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32147350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1473500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года278000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года481000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3745081960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5081961200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374508196121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5081961210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года116000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153014274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126142740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2214815446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38254460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221495540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38254460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374508196121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5081961210
21103 Выручка за отчетный год2149225735922185
21104 Выручка за предыдущий год2257359221850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1953221935042101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2219350421010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19638880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3888840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19638880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3888840
23503 Прочие расходы за отчетный год31863
23504 Прочие расходы за предыдущий год18630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19320820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2082810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40161516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1615160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15346765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год467650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год153000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (374) = 40.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1953+0+0) = 10.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (2149) = 9.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (2149) = 7.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.516

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.692

Индекс Альтмана Z = 8.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (9.12%), рентабельность компании (7.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аурия-ФРОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить