Общество с ограниченной ответственностью "Эко-Шина" ИНН:1216029212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38024859 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9489481252
12104 Запасы на конец предыдущего года9481252850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185918591464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185914643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года280829452718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29452719853
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года280829454126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29454126853
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года946110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года174117940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года179400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105710574065
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10574065843
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279828514065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28514065843
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года280829454126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29454126853
21103 Выручка за отчетный год773108925135
21104 Выручка за предыдущий год1089251350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год760103414100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1034141000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135511035
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55110350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5109710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41640
23503 Прочие расходы за отчетный год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1813
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33351
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (2808) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (760+0+0) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (773) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (773) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 4.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эко-Шина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить