Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод" ИНН:1216029413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38026568 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77251327330060
11504 Основные средства на конец предыдущего года13273300600
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77271327330060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13273300600
12103 Запасы на конец отчетного года10823699158310
12104 Запасы на конец предыдущего года6991583100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6488691225210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6911252100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года896371090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3710900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18207764842130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76474213100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2593420920721910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209207219100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6452381310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23813100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года908057003750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года570037500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года908057003750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года570037500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159891498268210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14982682100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162091498268300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14982683000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2593420920721910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209207219100
21103 Выручка за отчетный год3014829672153400
21104 Выручка за предыдущий год296721534000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2896529144152960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291441529600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1183528440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5284400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1183528440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5284400
23503 Прочие расходы за отчетный год662247400
23504 Прочие расходы за предыдущий год2474000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52128190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1145660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40722530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год225300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (407)/Стоимость активов (25934) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28965+0+0) = 4.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1183)/Выручка (30148) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (407)/Выручка (30148) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.778

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.92%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая - эксплуатационная компания - Росхолод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить